凌钢股份:2016年度内部控制评价报告_搜狐财经

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原冠军的:灵岗:心爱的把持评价音2016

公司密码:600231 公司约分:灵岗 债券股密码:122087 键缩写:11 凌钢债 凌源钢铁股份股份有限公司 2016 年度心爱的把持评价音 凌源钢铁股份股份有限公司全套服装股票持有者: 鉴于《企业心爱的把持根本规范》及其补集指示态度的规则和其余的心爱的把持接管问(以下约分企业心爱的 把持规范零碎,联手COPA的心爱的把持规定和评价办法,日常监控和心爱的把持的特别把持。 在监视的禀承,本人对公司2016年12月31日(心爱的把持评价音度量衡规范日)的心爱的把持不能成立的性停止了评价。 一. 要紧宣称 鉴于心爱的把持规范系统的规则,到达、使完善和不能成立的手段心爱的把持,评价其不能成立的性,诚实地窗侧 机关把持复审音是董事会的功能。。中西部及东部各州的县议会监视成立和手段。监督者认真负责的大约有组织的。 大摇大摆企业心爱的把持的日常运作。董事会、中西部及东部各州的县议会与董事会、监事、高级应付人员以誓言约束本音质地不存 在究竟哪人家虚伪记载中、给违法的劝告性公务的或得意地减少,于是音质地的确凿性。、准确和未经触动的性承当个人和统一法度。 律责怪。 公司心爱的把持制的目的是确保有理的应付和、资产保险的、真实未经触动的的财务音及中间定位要旨,提 高效高效,助长发展战略。鉴于心爱的把持的固有局限,因而它只给予这些目的。 有理以誓言约束。同时,包围着的的种类可能性致使心爱的把持不妥。,或对把持策略和顺序遵照的评估减少, 鉴于心爱的把持评价的终于,获得定论:。 二. 心爱的把持评价定论 1. 公司心爱的把持制评价音的度量衡规范日期,财务音心爱的把持在得意地缺陷吗? □是 √否 2. 财务音心爱的把持评价定论 √不能成立的 □不能成立的 鉴于COMP心爱的把持次要缺陷的承认,论心爱的把持复审音的基期,没财务音。 机关把持得意地缺陷,董事会以为,公司由于问保存买到次要面。 财务音的不能成立的心爱的把持。。 3. 无论发展非财务音心爱的门把持得意地缺陷 □是 √否 鉴于公司非财务音心爱的门把持得意地缺陷深信保持健康,论心爱的把持复审音的基期,没发展究竟哪人家筑堤发展。 音心爱的门把持得意地缺陷。 4. 自心爱的把持评价音度量衡规范日至心爱的把持评价音收回日私下冲击心爱的把持不能成立的性评价定论的素质 请求不授予。 自心爱的把持评价音度量衡规范日至心爱的把持评价音收回日私下未发作冲击心爱的把持不能成立的性评价定论 的素质。 5. 心爱的把持复核反对无论契合公司的定论? √是 □否 6. 心爱的把持审计音对非财务音心爱的门把持得意地缺陷的窗侧无论与公司心爱的把持制评价音窗侧分歧 √是□否 三. 心爱的把持评价任务 (一). 心爱的把持评价仔细默想 公司鉴于TH公司确定评价仔细默想的次要单位、事情和事项和高风险地面。 1. 评价仔细默想包住的次要单位包住:灵岗北票保国铁矿股份有限公司、灵岗北票钢管股份有限公司、 沈阳凌钢兵器销路股份有限公司、凌刚(大连)兵器派遣股份有限公司、晋州凌钢兵器派遣股份有限公司、现在称Beijing岭 钢铁物质供销股份有限公司、灵岗凌源再生资源形成股份有限公司、旭日天一新城发展发展股份有限公司、凌 元钢国际贸易股份有限公司 2. 评价地面关涉单位求出比值: 指示 占比(%) 包住在评价仔细默想内的总资产 100 评价单元中包住的总营业支出是RA。 100 3. 评价区域内的次要事情和事项包住 有组织的架构、发展战略、人文资源、社会责怪、公司文化、资产季节性竞赛、采选事情、资产应付、销路业 务、默想与形成、工程规划、抵押品事情、外包授予、财务音、片面预算、和约应付、心爱的要旨使分娩、 要旨零碎等。。 4. 高风险的折叶在实地工作的包住: 销路付还、U 形钉生料采选、外包授予规划、重点规划投资额应付等。。 5. 再列出的单位包住在评价仔细默想内。、事情和事项和高风险地面克制了公司经营应付的次要面,它在吗? 在得意地减少 缺点吗? 6. 它在吗?在法定免去 □是 √否 7. 其余的用作阐明的正文 无 (二) 心爱的把持评价的禀承和确定规范 公司以心爱的把持规范系统和公司为根底,有组织的心爱的把持复审任务。。 1. 心爱的把持缺陷的详细规范无论在T中停止了校正 缺点吗? 董事会有很大的缺陷。、要紧缺陷和普通缺陷的承认问,联手公司规章规定 模、天命特点、风险受优先偿还的标题的和风险耐药性等素质,财务音心爱的把持与心爱的把持的分别,默想确 授予于公司的心爱的把持缺陷的详细规范是:,与今年分歧。。 2. 财务音心爱的把持缺陷的断定规范 心爱的把持缺陷评价的量子化规范: 指示称号 得意地缺陷定量规范 要紧缺陷定量规范 普通缺陷定量规范 支出 虚伪公务的的合计接近或接近 不足违法的合计。 错报算术 总利润 虚伪公务的的合计接近或接近10% 5%不足违法的合计。10% 错报算术5% 资产接近 虚伪公务的的合计接近或接近1% 不足违法的合计。1% 违法合计 心爱的把持缺陷评价的质量的规范: 缺陷优质的 质量的规范 得意地缺陷 人家或多个把持缺陷的结成。,可能性致使公司坟墓使偏离把持目的。。当有究竟哪人家人家 个或多个心爱的门把持得意地缺陷时,心爱的把持复审中间的心爱的把持失灵。 论。 要紧缺陷 人家或多个把持缺陷的结成。,其坟墓性和节约恶果在表面之下次要缺陷。,但仍有可能性。 会致使公司使偏离把持目的。。坟墓缺陷不如次要缺陷坟墓。,它不熟练的坟墓使受危困心爱的。 综合治理导致,但也应当通向董事会的当心。、应付者的满足关怀。 普通缺陷 除次要缺陷外。、要紧缺陷非常小的其余的把持缺陷。 阐明: 具有以下特点的缺陷,反正定为得意地缺陷:发展公司应付层在的究竟哪人家评估的作弊;先前发展并音给管 反省时期的长短有理的时期,次要的心爱的把持缺陷,没整流;对包围着的的不能成立的把持;冲击缺陷的缺陷 关系市接近超越股票持有者称赞的关系市位置的缺陷;内部审计发展的得意地错报缺点由公司率先发展的; 冲击用户适当地判别的其余的缺陷。 3. 非财务音心爱的把持缺陷的断定规范 企业心爱的把持缺陷评价的定量规范: 指示称号 得意地缺陷定量规范 要紧缺陷定量规范 普通缺陷定量规范 阐明: 无 评价企业心爱的把持缺陷的质量的规范: 缺陷优质的 质量的规范 得意地缺陷 A、缺少民主的决策顺序,假如没得意地确定、要紧公务员任免、得意地规划投资额决策、 慷慨的资产应用(三加一大)决策顺序;B、决策顺序不科学。,得意地决策输掉,给 该公司已形成得意地财物失败。;C、坟墓违背国家法度、法规;D、键应付或要紧剧中人 才慷慨的流失;E、心爱的把持评价的次要缺陷还没有收到整流。;F、要紧的事情缺少零碎把持。 或零碎毛病。 要紧缺陷 A、鉴于前述的标题的的公司失败的要紧财物,把持季节性竞赛未能忍住 引风机毛病;B、财物失败没管辖的范围或超越要紧性程度。,但就当然就,依然应当被援用 注重董事会与应付。 普通缺陷 次要缺陷和要紧缺陷非常小的缺陷是普通缺陷。。 (三) 心爱的把持缺陷的深信与整流 1. 财务音心爱的把持缺陷的深信与整流 . 得意地缺陷 音期内公司财务音心爱的把持在得意地缺陷吗? 缺点吗? . 要紧缺陷 音期内公司它在吗?在财务音心爱的把持要紧缺陷 □是 √否 . 普通缺陷 无 . 前述的整改后,论心爱的把持复审音的基期,公司它在吗?在未加工整改的财务音心爱的把持得意地 缺陷 缺点吗? . 前述的整改后,论心爱的把持复审音的基期,公司它在吗?在未加工整改的财务音心爱的把持要紧 缺陷 缺点吗? 2. 非财务音心爱的把持缺陷的深信与整流 . 得意地缺陷 音期内公司无论发展非财务音心爱的门把持得意地缺陷 缺点吗? . 要紧缺陷 公司无论在非财务心爱的把持中发展得意地缺陷 □是 √否 . 普通缺陷 心爱的把持步骤在日常运转中可能性在普通性缺陷。,因公司心爱的把持制持续存在自行评价,又有心爱的把持。 监视机制,发展并认同心爱的把持缺陷,使风险克制的,对公司财务音无实在性冲击。。 . 前述的整改后,论心爱的把持复审音的基期,公司无论发展非财务音的心爱的把持 大缺陷 缺点吗? . 前述的整改后,论心爱的把持复审音的基期,公司无论发展非财务音的心爱的把持 要缺陷 缺点吗? 四. 与心爱的把持顾虑的其余的要紧事项 1. 上年度心爱的把持缺陷的整改 □授予 这是不授予的。 2. 心爱的把持的运转与下年的改良态度 √授予 □不授予 公司 2016 不断放针心爱的把持规定的手段和STR,专注于与分店采选等折叶事情。、销路、 对心爱的公司的成立和执行保持健康停止审计。。音年度,公司心爱的把持 没明显和要紧的缺陷。,能有理以誓言约束把持目的的执行。。2017 年公司将持续使完善心爱的把持规定,进 规范心爱的把持规定手段的一步,放针心爱的把持的监视反省,放针心爱的把持应付程度,不能成立的不接近各类风险,助长大众 司可持续发展。 3. 其余的要紧事项 □授予 这是不授予的。 主席(董事会鉴定合格):郝志强 凌源钢铁股份股份有限公司 2017年3月1日回到搜狐,检查更多

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